广州航海学院2016年度决算情况说明

 

一、 学院情况

（一）基本情况

广州航海学院是一所省属公办普通本科院校，也是华南地区唯一独立建制的海事本科院校，承担普通高等学历教育、成人学历教育和有关培训任务，开展有关学科专业的科学研究、国内外校际教育合作和学术交流工作。

学校设有13个院（部），开设了航海技术、轮机工程、船舶电子电气工程、交通运输、港口航道与海岸工程、船舶与海洋工程、电气工程及其自动化、通信工程、能源与动力工程、交通运输管理、海事管理、数字媒体艺术、机械工程等52个专业，面向全国25个省市招生，全日制在校生12891人。

（二）当年取得的主要事业成效

2016年是学校 “十三五”的开局之年。本年度，以党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神和习近平总书记系列重要讲话精神,以及各级教育工作会议精神为引领，坚持 “转型升级，加快发展，坚持特色，确保质量”的办学要求，以贯彻落实《广州航海学院章程》为抓手，紧密围绕提高教育质量这一主线，学校积极推进各项工作，本科办学质量明显提高。

紧抓落实，教育质量年建设成效突出，学风、教风、校风得到进一步加强；创新创业教育成效初显； 完善机制，科研创新能力稳步提高，学科建设迈上新台阶；继续完善人事分配制度，教职工收入稳步增长；后勤保障工作稳步开展；信息化校园建设成效明显。

二、 2016年度收入支出及预算执行情况

1.2016年收入情况

（1）2016全年总收入35199.50万元，其中：财政拨款22917.10万元（用于教育事业拨款19407.03万元；用于基建拨款3510.07万元）；教育事业收入10120.00万元；科研事业收入590.43万元；其他收入1571.96万元。

2016年收入构成

                                             

 

（2）财政拨款22917.10万元，占总收入65.11%。

①基本支出13698.64万元，占财政拨款59.77%。其中：人员经费9639.83万元；公用经费4058.81万元。

②项目支出9218.47万元，占财政拨款40.23%。其中：高等教育专项8672.11万元；其他专项546.36万元。

2016年财政拨款构成

 

2016年高等教育专项财政拨款明细 单位：万元
	用途	金额
	2016年地方高校生均拨款奖补资金	150.00
	2016年高校学生服义务兵役国家资助资金	57.34
	2016年教育发展专项资金（省级教育工作专项）第四批资金	499.90
	2016年普通高等学校退役士兵学费资助资金	2.10
	2016年直招士官资助资金	1.65
	财政部2016年“支持地方高校发展资金”预算	1,500.00
	贷款利息支出	600.00
	归还贷款本金	490.00
	国家励志奖学金及普通高校助学金	579.80
	航海类专业毕业生培养补偿费补助	320.00
	还贷准备金	300.00
	2016年高等教育“创新强校”工程资金	1,100.00
		2,500.00
	2016年本专科生国家奖助学金	209.30
	高校生均综合定额	335.00
	学生资助补助经费--本专科生国家奖学金	12.80
	学生资助补助经费--地方高校学生应征入伍国家资助经费	14.22
	合计	8,672.11

2.2016年支出情况

2016年全年总支出为29293.79万元。其中：工资福利支出11266.47万元，占总支出38.46%；商品服务支出4040.12万元，占总支出13.79%；对个人和家庭补助6133.89万元，占总支出20.94%；债务利息支出434.47万元，占总支出1.48%；其他资本性支出7418.84万元，占总支出25.33%。

2016年度支出构成

 

	3.2016年收入与预算对比分析 2016年预算收入27390.12万元，追加预算7756.98万元，全年预算合计35147.10万元，全年实际收入35199.49万元，比预算增加52.39万元，高于预算0.15%。 2016年收入与预算对比情况
						单位：万元
项目类别		年初预算	追加预算	预算合计	决算数	执行情况
教育经费拨款		16315.12	6601.98	22917.10	22917.10	100.00%
教育事业收入		9160.00		9160.00	10120.00	110.48%
科研事业收入		1500.00		1500.00	590.43	39.36%
其他收入		415.00	1155.00	1570.00	1571.96	100.12%
合计		27390.12	7756.98	35147.10	35199.49	100.15%

原因分析：

（1）2016年，教育事业收入比年初预算增加960万元，高于预算10.48%。随着我校本科办学规模的不断扩大，招生人数的不断增加，以及2016年秋本专科学费的调增，教育事业收入比2015年增加。

（2）2016年，我校科研事业收入比预算减少909.57万元，低于预算60.64%。横向课题特别是通航论证类项目下滑比例较大。

4.2016年支出与预算对比分析

2016年全年预算总支出27390.12万元，追加预算7090.48万元，全年预算支出合计34480.60万元，全年实际支出29293.79万元，比预算减少5186.81万元，低于预算15.04%。

2016年支出与预算执行情况

					单位：万元
项目	年初预算	追加预算	预算合计	决算数	执行情况
一、基本支出	23,729.30	244.92	23,974.22	19,582.51	81.68%
人员经费	14,764.95	244.92	15,009.87	16,057.70	106.98%
日常公用经费	8,964.35		8,964.35	3,524.81	39.32%
二、项目支出	3,660.82	6,845.56	10,506.38	9,711.28	92.43%
基本建设类项目	1,009.00	2,835.00	3,844.00	3,510.07	91.31%
行政事业类项目	2,651.82	4,010.56	6,662.38	6,201.21	93.08%
合计	27,390.12	7,090.48	34,480.60	29,293.79	84.96%

原因分析：

（1）人员经费支出：人员经费支出16057.70万元，高于预算6.98%。

①按照粤府办【2016】113号文，从2016年7月起，调整事业单位工作人员的基本工资标准。

②2016年调整了物业补贴、公积金和社保。

（2）日常公用经费支出：日常公用经费支出3524.81万元，低于预算60.68%。

我校贯彻落实中央“八项规定”精神，厉行勤俭节约、控制“三公”经费，另一方面因为科研事业收入锐减，科研商品服务支出锐减，日常公用经费支出比预算大幅度减少。

年初预算8964.35万元包含科研项目支出1500万元，工程竣工结算3711万元。年末科研实际支出仅有548.91万元，比预算减少951.09万元；因基建项目未进行工程结算，安排的工程竣工结算款未支出。日常公用经费决算比预算减少5439.54万元，年底结余5943.46万元。

（3）基本建设类项目支出：基本建设类项目支出3510.07万元，低于预算8.69%。根据新校区宿舍、教学楼竣工结算进度付款，基本建设类项目支出比预算减少333.93万元。

（4）行政事业类项目：全年支出行政事业类项目支出6201.21万元，低于预算6.92%。行政事业类项目全年支出决算包含2015年科研项目结转758.06万元，2015年权责发生制资金336.46万元。

综上所述2016年累计决算支出比预算支出减少5186.81万元，低于预算15.04%。

5.2016年收入与2015年对比分析

2016年总收入35199.49万元，比2015年增加3179.41万元，增幅为9.93%。其中：教育经费拨款比2015年增加1394.57万元，增幅为7.74%；基建使用财政资金比2015年减少1539.27万元，降幅为30.48%；事业收入比2015年增加2088.37万元，增幅为24.222%（其中教育事业收入比2015增加2520万元，增幅为33.16%；科研事业收入比2015年减少431.63万元，降幅为42.23%，其中：横向科研531万元，比2015年减少349万元；纵向科研59万元，比2015年减少83万元。）；其他收入比2015年增加1235.74万元，增幅为367.54%。

2015-2016年收入纵比情况

				单位：万元
项目类别	2015年	2016年	增加额	增减幅度
教育经费拨款	18012.46	19407.03	1394.57	7.74%
基建使用拨款	5049.34	3510.07	-1539.27	-30.48%
事业收入	8622.06	10710.43	2088.37	24.22%
	7600.00	10120.00	2520.00	33.16%
科研事业收入	1022.06	590.43	-431.63	-42.23%
其他收入	336.22	1571.96	1235.74	367.54%
合计	32020.08	35199.49	3179.41	9.93%

6.2016年支出与2015年对比分析

2016年全年总支出29293.79万元，比2015年减少3818.83万元，降幅为11.53%。其中：工资福利支出增加881.11万元，增幅为8.48%；商品和服务支出增加188.79万元，增幅为4.90%；对个人家庭补助减少401.69万元，降幅为6.15%；其他资本性支出减少4486.34万元，降幅为36.36%。

2015-2016年支出纵比情况

				单位：万元
项目名称	2015年	2016年	增减额	增减幅度
工资福利支出	10385.36	11266.47	881.11	8.48%
商品和服务支出	3851.33	4040.12	188.79	4.90%
对个人和家庭补助	6535.58	6133.89	-401.69	-6.15%
其他资本性支出	12339.65	7853.31	-4486.34	-36.36%
合计	33111.92	29293.79	-3818.13	-11.53%

原因分析：

（1）工资福利与对个人和家庭补助支出合计增加479.42万元，增幅为2.83%。主要原因：

①在职人员工资福利支出为14799.53万元，比去年增加1883.98万元，增加14.59%。

②离退休经费685.61万元，比2015年减少1658.95万元，降幅为70.76%。其中：离休人员经费合计91万元，离休5人，人均18.20万元；退休人员经费合计595万元，退休260人。因2016年退休人员财政统发工资由社保基金发放，不在学校收支中反映，退休人员经费比2016年减少1624.23万元。

按照2015年口径来说，2016年离退休经费2625.41万元，比2015年增加280.85万元，增幅为11.98%。其中：离休人员经费合计106.08万元，离休5人，人均21.216万元；退休人员经费合计2519.33万元，退休260人，人均9.69万元。

③医药费支出：609万元（其中财政拨款141万元），比上年增加221.15万元，增幅为57%。在职人员249万元，比2015年增加103万元；离退休人员360万元，比2015年增加118万元。其中：付红山街社区医院药费67万元，比2015年增加33.39万元。

④奖助学金支出：1498.36万元，占总支出5.11%，比上年增加376万元，增幅为33.51%。其中：财政拨款952万元，比2015年增加266万元。

（2）商品服务支出：4040.12万元，比2015年增加188.79万元，增幅为4.90%。其中：办公费比2015年减少41.30万元；印刷费比2015年减少22.84万元；电费增加140.25万元；邮电费比2015年增加64.49万元；差旅费比2015年减少44.76万元；维修(护)费比2015年减少149.89万元；租赁费比2015年减少21.68万元；会议费比2015年减少21.86万元；劳务费比2015年增加82.04万元；委托业务费比2015年减少44.80万元；工会经费比2015年增加72.74万元。主要原因：首先，新校区投入使用电费、网络使用费等刚性支出不断增加；其次，学校严格执行八项规定等要求，会议费、差旅费等不断下降；第三、2016年不再租用文船酒店作为学生公寓，租赁费也比2015年大幅减少。第四、科研事业商品服务支出与2015年基本持平，商品服务支出较2015年整体增幅不大。

（3）其他资本性支出： 7853.31万元，占总支出26.81%，比2015年减少4486.65万元，降幅为36.36%。

①基本建设支出3510万元，比2015年减少1584万元，降幅为31.37%。

用北区学生食堂及活动中心1.43万元；风雨操场102.96万元；A1教学楼110.56万元；人防工程167.69万元；实验楼（2）176.67万元；实验楼（4）177.72万元；B2学生宿舍83.23万元；B3学生宿舍164.70万元；B5学生宿舍2525.13万元。

②利息支出434.47万元，比2015年减少74.01万元，降幅为14.56%。

③办公设备购置支出226.11万元，比2015年减少117.33万元，降幅为34.16%。

④专用设备购置支出1366万元，比2015年减少1906.21万元，降幅为58.27%。

⑤大型修缮支出490万元，比2015年减少550万元，降幅为52.88%。主要包括：北区围蔽及栏杆工程32.56万元；学生宿舍5、6栋维修工程款219.17万元；创新学院创业基地工程款25.28万元；水上站救生艇码头工程14.13万元；南校区足球场及网球场修缮63.51万元；游艇装饰制作实训室工程49.55万元；风雨操场二楼装修安装工程10.32万元；其他宿舍、礼堂、教学楼地转改造、实验楼消防改造、行政楼改造等。

⑥信息网路及软件购置549万，比2015年增加256万元，增幅为87.37%。

⑦图书购置293万元，比2015年增加83万元，增幅为39.52%。

⑧计提还贷准备金330万元。

三、2016年度 “三公”经费情况

（1）按照支出科目汇总口径。我校2015年“三公”经费合计215.25万元，

其中：因公出国（境）费用69.35万元；公务接待费用107.25万元；公务车运行维护38.65万元，我校2016年未购置公务用车。

2016年“三公”经费情况

						单位：万元
项目类别	因公出国(境)费用		公务接待费		公务用车运行维护费
资金类别	财政	非财政	财政	非财政	财政	非财政
教育事业	51.54	11.59	1.95	15.06	0.35	2.58
科研事业		1.38		78.82
行政管理	4.84		2.98	8.21	17.08	18.58
后勤保障				0.23		0.06
小计	56.38	12.98	4.93	102.32	17.43	21.23
合计	69.35		107.25		38.65

（2）按照预算口径。我校2016年“三公”经费比预算数减少5.13万元，降幅为2.34%，其中：因公出国（境）费用增加18.97万元；公务接待费用减少2.75万元；公务车运行维护减少21.35万元。主要原因：因公出国（境）方面，2016年底，我校派出10名教师赴澳大利亚培训。公务车运行维护方面，我校加强公车使用审批制度，鼓励广大教职工使用公共交通工具。

截至2016年12月31日我校共有一般公务车6辆，其他用车4辆。因公出国（境）团组数5个，因公出国（境）数22人次。国内公务接待46批次，国内公务接待641人次。

2016年“三公”经费预算执行情况

 

四、名词解释

（一）支出功能分类科目说明

决算收支表中的“科目名称”和“科目编码”是指在政府收支分类体系中按照支出功能分类划分的各项内容，是综合反映政府职能活动的分类，其中：

1．高等教育（2050205）：反映的是经国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。

2。高等职业教育（2050305）：反映经国家批准设立的高等职业大学、专科职业教育的支出。

3．其他教育支出（2059999）：反映除教育事务管理、普通教育等上述项目以外的其他用于教育方面的支出。

4．自然科学基金（2060203）：反映各级政府设立的自然科学基金支出。

5．青少年科技活动（2060703）：反映开展青少年科技活动的支出。

6．退役士兵管理教育（2080904）：反映退役士兵职业教育和技能培训支出。

7．其他医疗保障（2100599）：反映用于医疗保障方面的支出。

8. 用于体育事业的彩票公益金支出（2296003）：反映用于体育事业的彩票公益金支出。

9．其他支出（2299901）：反映不能划分到具体功能科目中的支出。

（二）收入科目

1．财政拨款收入：指高等学校当年从同级财政部门取得的各类财政拨款。包基本支出补助和项目支出补助。

2．事业收入：包括教育事业收入和科研事业收入，其中：

教育事业收入指高等学校开展教学及其辅助活动取得的收入，包括通过学历和非学历教育向学生个人或者单位收取的学费、住宿费、委托培养费、考试考务费、培训费和其他教育事业收入。

科研事业收入指高等学校开展科研及辅助活动取得的收入，包括通过承接科研项目、开展科研协作、转化科技成果、进行科技咨询等取得的收入。

3．其他收入:指高等学校取得的除上述收入以外的各项收入，主要包括投资收益、捐赠收入、租金收入、银行存款利息收入、现金盘盈收入和存货盘盈收入等。

（三）“三公”经费支出口径

1．因公出国（境）费：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

2．公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3．公务用车购置：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

4．公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。